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【遺留分減殺請求】相続税申告書の誤りを指摘し、第一審で和解が成立した事例

遺留分
60代
男性
遺産の種類
不動産、有価証券

依頼前の状況

相続人の一部が遺留分減殺請求権を行使し、裁判外で交渉が行われていました。主な遺産は、不動産と未上場の会社株式でしたが、その未上場会社が不動産を利用した事業を行っていました。主要な争点は、不動産と株式の評価に関するものでしたが、裁判外の交渉は決裂し、訴訟が提起されました。

依頼内容

ご依頼者様から訴訟への対応を依頼したいとのことでご相談をいただきました。

対応と結果

裁判において、相手方の弁護士は相続税申告書に記載された評価額を引用する形で評価額を主張しました。しかし、当職は申告書に記載された評価額の計算方法に誤りがあることに気付いたため、税務署に更正するよう嘆願しました。結果、税務署から更正決定が下され、数百万円に及ぶ相続税の還付が行われました。その結果、第一審で更正決定を基にした不動産の評価額を基準に和解が成立しました。

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